Согласно ст. 56 ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.
Согласно ст. 57 ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. Банк России вправе устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления информации об их деятельности, которая необходима для составления консолидированной отчетности. Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.
Согласно п. 4.1. Инструкции ЦБ РФ от 25.08.2003 N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка РФ" подготовка к проведению проверок кредитных организаций (их филиалов) осуществляется на основе имеющейся в Банке России информации для уточнения вопросов, подлежащих проверке, проверяемого периода и определения объема выборки документов (информации), необходимых для проведения проверок, с учетом предварительного анализа и оценки:
- финансового состояния кредитных организаций;
- подверженности кредитных организаций (их филиалов) рискам;
- систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитных организаций (их филиалов);
- достоверности представляемой в Банк России отчетности кредитных организаций (их филиалов);
- устранения нарушений и недостатков, выявленных в ходе предшествующих проверок кредитных организаций (их филиалов);
- исполнения кредитными организациями (их филиалами) требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также иных федеральных законов.
Согласно Указанию ЦБ РФ от 13.01.2005 N 1542-У "Об особенностях проведении проверок банков с участием служащих государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»» (п.2.1.) предусмотрены проверки банков уполномоченными представителями Банка России с участием в проверке служащих Агентства.